Att genomföra ett generationsskifte innebär att lämna över både ägande och ledarskap till nästa generation, ofta inom familjen. Det är en process som inte bara handlar om affärsmässiga beslut utan också om familjerelationer, känslomässiga band och en gemensam syn på framtiden.

För att skiftet ska bli så smidigt och rättvist som möjligt är det klokt att ta hjälp av erfarna rådgivare – som jurister, skatteexperter och företagsrådgivare. De kan hjälpa till att hitta bra lösningar och skapa trygghet för alla inblandade. Med rätt stöd blir det lättare att fatta beslut som både företaget och familjen mår bra av, nu och i framtiden.

Här är några steg som kan hjälpa dig att komma igång:

1. Fundera över dina behov och önskemål

Hur ser dina framtidsplaner ut?  
Fundera över när du vill att överlåtelsen ska ske och vad du själv vill göra därefter. Vill du trappa ner direkt eller finnas kvar i verksamheten ett tag till? Har du andra planer – som att resa, starta något nytt eller bara få mer tid? En tydlig bild av dina egna mål gör det lättare att hitta ett upplägg som fungerar för alla inblandade. 

Ekonomiska förväntningar och behov
Behöver du en viss summa eller en framtida inkomst för att kunna förverkliga dina planer? När du vet vad du själv behöver blir det enklare att hitta lösningar som känns rätt, även i relation till syskon eller andra familjemedlemmar som kan påverkas av överlåtelsen.

2. Identifiera och förbered nästa generation

Prata öppet och tidigt
Generationsskiften väcker ofta många känslor. Bjud in till samtal om förväntningar, tankar och farhågor. När alla får känna sig delaktiga och hörda blir processen både trygg och konstruktiv.

Vem vill och kan ta över?
Fundera över vilka familjemedlemmar som faktiskt vill ta över och vilka som har rätt förutsättningar. Det är bättre att utgå från intresse, engagemang och förutsättningar än från gamla föreställningar om ”vem som borde”. 

Stöd längs vägen
Inget generationsskifte är det andra likt. Alla företag och familjer har olika situationer och förutsättningar att utgå från. När nästa generation ska ta över är det därför bra att prata och fundera över hur det ska gå till. En del kan vara självgående och ha bra insikt och kunskap i verksamheten, medan andra kan behöva tid att växa in i uppgiften. För de som behöver stöd kan praktisk erfarenhet, mentorskap eller utbildning vara värdefullt inför det framtida ansvaret.

3. Gör en värdering och planera ekonomin

Värdering
En extern värdering ger alla inblandade en tydlig bild av företagets marknadsvärde. Det skapar trygghet för alla inblandade och kan också underlätta om ni behöver söka finansiering för övertagandet. På vår sida om värdering kan du läsa mer.

Finansiering
Se över möjliga upplägg för övertagandet, till exempel delbetalning, lån eller investeringar. Här kan du läsa mer om ekonomi och finansiering.

Skatter
Med rätt planering kan ni undvika onödiga kostnader och hitta smarta lösningar. Ta gärna hjälp av en skatteexpert om ni behöver. Läs mer om skatter här.

4. Se över dokument och juridik

Avtal och dokumentation
Säkerställ att viktiga dokument är på plats – som aktieägaravtal, gåvobrev, äktenskapsförord och testamenten. Om det är flera som tar över verksamheten kan det även vara bra att skriva ett avtal mellan dem som delägare. 

Ekonomi
Ha bokslut, balansräkningar och resultatrapporter redo. De ger en bra bild av hur verksamheten mår och underlättar överlåtelsen.

Plan framåt
Uppdatera verksamhetsplanen så att det blir tydligt vart företaget är på väg, vilka mål ni har och hur verksamheten kan utvecklas framöver. Det ger trygghet och visar att det finns en genomtänkt strategi för framtiden. 

Juridiska dokument
Se över avtal med anställda, kunder och leverantörer. Kolla även att immateriella rättigheter – som varumärken, patent och domäner – är i ordning. 

5. Kommunicera tydligt – både internt och externt

Involvera familjen tidigt i processen. Det bygger förtroende och minskar risken för konflikter.

Informera de anställda i god tid för att skapa trygghet och arbetsro.

Berätta för kunder och samarbetspartners när det är dags, för att upprätthålla förtroendet och stärka relationen.

6. Anpassa övergången efter er situation

En övergång kan se väldigt olika ut. I vissa fall behöver nästa generation få utrymme för lärande, stöd och trygghet. Då kan det vara bra att låta ansvar, befogenheter och synlighet växa fram i takt med att efterträdaren blir varm i kläderna. I andra fall finns redan kunskap, kompetens och insyn i verksamheten. I sådana fall kan det vara klokt att släppa helt och bara finnas till hands när efterträdaren frågar om tips eller råd. Det viktiga är att övergången sker utifrån just er situation.


Inget generationsskifte är det andra likt. Varje familj och företag har sina egna förutsättningar, men det som ofta gör skillnad är att börja i tid. Prata öppet, planera noggrant och ta hjälp där det behövs. Då ökar chanserna att generationsskiftet stärker både företaget och relationerna runt omkring det.


Mer läsning:
Verksamt.se - Överlåta enskild näringsverksamhet till nästa generation
Verksamt.se - Överlåta aktiebolag till nästa generation
Verksamt.se - Överlåta handelsbolag eller kommanditbolag